El juez de la Audiencia Nacional José Luis Calama ha acordado abrir una pieza separada del caso Plus Ultra para investigar a José Luis Rodríguez Zapatero por delito fiscal y de contrabando en relación con las joyas encontradas en el registro del despacho del expresidente del Gobierno de España, el pasado 19 de mayo, que según sostiene no tienen un origen justificado.
Calama ha tomado esta decisión después de haber recibido la tasación independiente que valora las joyas en 1.323.915 euros. El juez ha citado al exdirigente socialista a declarar por las nuevas imputaciones el 17 y 18 de junio, los mismos días en que declarará por supuestos delitos de tráfico de influencias, blanqueo de capitales, falsedad documental y organización criminal en el marco rescate de la aerolínea Plus Ultra.
«Indicio objetivo y racional»
En el auto, conocido este viernes, Calama sostiene que la posesión de bienes de lujo de un valor tan elevado y la ausencia de trazabilidad fiscal sobre su adquisición constituyen un «indicio objetivo y racional» de la existencia de un posible fraude tributario relevante.
El juez señala que la compra o recepción de joyas de este valor genera necesariamente obligaciones fiscales vinculadas a impuestos como el IVA, el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones o el IRPF, pero de momento Zapatero no ha acreditado el origen de las joyas.
Por tanto, indica que la Agencia Tributaria podría considerarlas una ganancia patrimonial no justificada, y la eventual cuota defraudada podría suponer un delito contra Hacienda.
Falta de documentación
Además, el juez cree que los hechos también podrían constituir un delito de contrabando. En este sentido, argumenta que Zapatero no dispone de documentación aduanera, facturas de importación o justificantes de los impuestos asociados a estos bienes.
Calama también sostiene que la citación de Zapatero como investigado permitirá al expresidente conocer formalmente los hechos que se le atribuyen y ejercer su derecho de defensa, aportando documentación acreditativa, si la tiene. De momento, Zapatero ha atribuído las joyas a herencias familiares.
La UCO localizó las joyas en una caja fuerte durante el registro practicado el 19 de mayo en el despacho que el expresidente ocupa en la calle Ferraz de Madrid. Entre los objetos intervenidos figuran collares, pulseras, anillos, pendientes, relojes de diversas marcas y otras piezas de joyería.